Les assurances pouvant être comprises dans le contrat de travail en Allemagne

Le contrat de travail en Allemagne peut comprendre certaines assurances. Ces avantages supplémentaires peuvent améliorer l'attractivité du contrat proposé. Attention néanmoins, la tendance est à la disparition progressive des avantages réellement attractifs. Ceux-ci sont couteux pour l’entreprise.

L'assurance garantie des accidents de la vie (Unfallversicherung)

Un salarié en Allemagne profite déjà automatiquement d'une couverture de base en cas d'accident ou maladie du travail. Cette assurance accident-invalidité publique est appellée Berufsgenossenschaft et donne droit à une rente. Cette assurance est payée par l'employeur.

Les cadres salariés dans les grandes entreprises en Allemagne profitent souvent d'une couverture complémentaire versant un capital en cas de décès ou invalidité à cause d'un accident dans le contexte privé ou professionnel.

Attention, cette couverture est individuelle et ne couvre pas les membres de la famille du salarié. Attention également, la couverture décès n’est valable que pour un décès suite à un accident.

Plus d'informations : Arbeitsunfälle

L'assurance indemnités journalières en cas de maladie longue durée (Krankentagegeldversicherung)

En cas de maladie en Allemagne, le salaire est payé pendant les 6 premières semaines par l'employeur. Ensuite, la caisse d'assurance santé (publique) prend le relai en versant environ les 2/3 du salaire net. Les assurés en privé touchent le montant prévu par leur contrat sur lequel - à ne pas oublier - les charges sociales sont prélevées.

Certaines entreprises font profiter leurs salariés d'une assurance complémentaire permettant de prolonger la période pendant laquelle les revenus sont maintenus en cas de maladie. Attention tout de même, bien que prolongée, cette période finit par prendre fin en général au plus tard au bout d'un an d'arrêt maladie. Il faut alors avoir une assurance incapacité de travail individuelle qui puisse prendre le relai.

Dans le cas contraire la chute sociale est quasi garantie si le patrimoine personnel ne permet pas de vivre des revenus engendrés par ce dernier.

Plus d'informations : Krankengeld – Höhe, Dauer und Berechnung

L'assurance décès (Risikolebensversicherung)

Il est courant que les cadres des grandes entreprises allemandes profitent d'une couverture décès versant un capital en cas de décès dans un contexte privé ou professionnel. Attention à bien réfléchir quels doivent en être les bénéficiaires (cf thèmes enfants, ex-epous(es), impôts sur succession).

Les complémentaires retraite (Betriebliche Altersvorsorge)

Les seuls contrats de retraite entreprise vraiment intéressants sont ceux payés par l'entreprise. Cette complémentaire retraite est versée directement sur le contrat d'assurance sans être soumise aux impôts ou charges sociales. Les prélèvements sociaux et impôts ne seront a payer que lors du début de la retraite.

Attention, ces contrats comprennent en général la clause suivante : il faut avoir plus de 30 ans d'âge et plus de 5 ans d'ancienneté dans l'entreprise pour qu'il soit possible de conserver les montants versés par l'entreprise sur le plan retraite en cas de depart de l'entreprise (Unverfallbarkeit).

Attention, les prélèvements sociaux et fiscaux sur la rente future sont importants : Betriebs­rente: Weiter hohe Kranken­versicherungs­beiträge fällig

En conclusion, les avantages complémentaires proposés par les contrats de travail remplacent rarement un salaire plus élevé. Même pour les complémentaires retraite, la durée moyenne de travail dans une entreprise étant inférieure à 5 ans, cet avantage apparent ne fait que rassurer les salariés n'ayant pas encore mis en place leur retraite complémentaire privée et qui un jour, après avoir travaillé dans plusieurs entreprises en Allemagne ou ailleurs (cf thèmes "pension schemes" en Angleterre ou "401K" aux USA) s'apercoivent que seule une approche personalisée et volontaire du thème préparation de la retraite permet de mettre en place une démarche de capitalisation solide, suffisante et pereine.

Thomas Desray
Conseiller financier en Allemagne
Französischer Vermögensberater in Deutschland
Tel : +49 (0)174 696 11 69
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